作者|羅乾波

出品 |波哥看樓市

一個(gè)重磅消息傳來：

2025年2月起，國家金稅工程進(jìn)入第4期，稅務(wù)監(jiān)管將全面升級(jí)！

這意味著什么呢？

簡單來說，國家通過大數(shù)據(jù)和人工智能，將對(duì)個(gè)人稅務(wù)實(shí)行更加嚴(yán)格的監(jiān)控！

也就是說，個(gè)人收入要開始嚴(yán)查，2025年起，如果你賬戶收入在轉(zhuǎn)賬金額、交易頻次等方面出現(xiàn)不正常的移動(dòng)，都有可能被金稅四期盯上。

這到底是怎么回事，今天就來簡單聊一聊。

◢一、何為金稅4期？它的主要功能是什么？

“金稅四期”，這個(gè)名詞，很多人可能聽過但不太了解。

簡單來說，它是我國稅務(wù)信息化的一次重大升級(jí)。

相比之前的金稅三期，四期系統(tǒng)更智能，數(shù)據(jù)互通范圍更廣，用一句話來概括，“金稅四期”簡直就是稅務(wù)部門的“天眼”，實(shí)現(xiàn)了“精準(zhǔn)監(jiān)管”。

其最大的特點(diǎn)，就是發(fā)票開具、報(bào)銷、入賬、檔案、存儲(chǔ)等環(huán)節(jié)全部電子化，實(shí)現(xiàn)了發(fā)票的“即時(shí)開具、即時(shí)交付、即時(shí)查驗(yàn)”。

也即，無論你買材料還是賣產(chǎn)品，只要你的賬戶有異常流水，稅務(wù)系統(tǒng)都能在第一時(shí)間知道，一切的異常很容易被監(jiān)測(cè)。

不管你是個(gè)體戶、自由職業(yè)者，還是拿著多份收入的斜杠青年，只要你的賬戶有異常流水，稅務(wù)系統(tǒng)就能快速捕捉到并發(fā)出預(yù)警。

小結(jié)：

據(jù)波哥看樓市觀察，歸納起來，就是流程和單據(jù)電子化+各個(gè)環(huán)節(jié)都可即時(shí)監(jiān)控+通過信息化和大數(shù)據(jù)來一網(wǎng)打盡，無死角無盲點(diǎn)，讓稅務(wù)監(jiān)管更加透明化更高效。

所有的移動(dòng)和異常等，都能及時(shí)在稅控系統(tǒng)中快速有效反映出來，基本上能做到天網(wǎng)恢恢疏而不漏了。

你說它厲不厲害？

◢二、為什么，要推出有如此強(qiáng)大功能的金稅4期？

這個(gè)問題，據(jù)波哥看樓市觀察，其原因主要有三點(diǎn)：

●一是，科學(xué)治理+增加收入+監(jiān)管非法行為使然。

實(shí)際上，稅務(wù)監(jiān)管體系的加強(qiáng)和完善等，在國、企、民三大方面都是息息相關(guān)的，整體上看，我們覺得還是政府收入壓力加打擊非常行為才是其核心訴求，因?yàn)椋鸲?期這個(gè)系統(tǒng)在技術(shù)層面，并不是什么高科技，實(shí)際上早就可以搞出來。

可是，為什么現(xiàn)在才推出來呢？

不值得思考嗎？

再比如，以前租房和個(gè)體戶的監(jiān)管為啥沒有那么嚴(yán)格？

等等

事實(shí)上，都可以說明一點(diǎn)，就是國家的財(cái)政收入壓力比較大了，而稅務(wù)是其中的主要內(nèi)容，特別是近年來的土地收入急速銳減后，合理的稅務(wù)就被被動(dòng)推向了前臺(tái)。

比如大家都知道的罰沒收入增加和遠(yuǎn)洋捕撈等，就是財(cái)政收入不足和稅收額度不夠的表現(xiàn)。

再者，因?yàn)檫@里還有一個(gè)稍顯悖論的地方，即加大對(duì)個(gè)人和個(gè)體戶的監(jiān)管這一點(diǎn)，在合理和非法兩者中，后者的比例也就那樣，在銀行端就可以發(fā)現(xiàn)和采取有效的措施等，如今，在稅務(wù)層面又加上一道管控手段，當(dāng)然，這有其必要，但是，就沒有更加充分納稅的意圖嗎？

這里并非說合理和充分納稅有什么問題，而是講，在眾多壓力下，稅務(wù)管控的顆粒度更加精細(xì)了，蚊子腿再小也是肉，能聚沙成塔，和解決很多問題。

很多人在觀察這個(gè)事情時(shí)，都偏重言說對(duì)個(gè)人和個(gè)體戶的影響，實(shí)際上也之看到了水面上的一些東西。

因?yàn)椋粋€(gè)簡單的問題是：

為什么，前幾年不推出來？技術(shù)做不到嗎？

絕非這么簡單。

●二是，加強(qiáng)和更精細(xì)化去監(jiān)管，也有其必要性。

稅收取之于民，用之于民。

不然基礎(chǔ)建設(shè)、公益事業(yè)等都干不了，更遑論生活環(huán)境的變好呢？

享受了產(chǎn)業(yè)、和國家發(fā)展的眾多價(jià)值，合理和正常納稅，人人為我我為人人，這太正常不過了，沒什么好說的。

是義務(wù)和公平的現(xiàn)實(shí)需要。

搞懂了這些道理，就很容易理解一個(gè)問題了——為什么金稅四期要“盯緊”個(gè)人賬戶和個(gè)體戶呢？

其一，是堵住偷稅漏稅的漏洞。金稅系統(tǒng)的全面升級(jí)，對(duì)于企業(yè)和個(gè)人賬戶都會(huì)受到嚴(yán)格的監(jiān)管，避免存在偷稅漏稅的行為。

其二，是防范洗錢和非法交易。金稅四期的精準(zhǔn)監(jiān)管，有助于打擊這些不法活動(dòng)。

其三，是規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序。規(guī)范收入申報(bào)和納稅，有助于維護(hù)市場(chǎng)公平。

比如，對(duì)一些個(gè)體戶而言，數(shù)量眾多，而且很多人的收入并不低，如果只盯著打工人來征稅等，就會(huì)有失偏頗，也會(huì)損害社會(huì)的公平性，個(gè)體戶和自然人公司等，也要為國家的整體發(fā)展從稅收上貢獻(xiàn)合理的價(jià)值。

因而，在這個(gè)維度上，有一份光發(fā)一份熱，適用于每一個(gè)個(gè)體，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的轉(zhuǎn)換和社會(huì)的進(jìn)化，過去相對(duì)混沌和局部性模式，都要及時(shí)調(diào)整和改善。

唯此，我們大家才能享受到更好的生活。

◢三、三類適用問題，建議知曉和收藏

1、2025年個(gè)人賬戶監(jiān)管的幾大重點(diǎn)，主要有哪些情況？

根據(jù)目前的趨勢(shì)，下列幾種行為的也會(huì)被重點(diǎn)標(biāo)記：

1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出，或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

2）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

3）長期閑置的賬戶突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

4）有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測(cè);

5）大額打款無明確用途

如果你的賬戶突然收到一筆大額打款，沒有備注用途，也沒有相關(guān)發(fā)票或合同支撐，稅務(wù)部門可能會(huì)找你聊聊。

6）兼職或副業(yè)收入

很多人現(xiàn)在有多重收入來源，比如帶貨、寫稿、開課。如果這些收入沒有通過合法渠道申報(bào)，很可能被查。

7）轉(zhuǎn)賬金額的監(jiān)管紅線

●現(xiàn)金交易超5萬

●公轉(zhuǎn)公超200萬

●私戶轉(zhuǎn)賬金額過大：境內(nèi)轉(zhuǎn)賬超50萬，境外轉(zhuǎn)賬超20萬

2、哪些行為，查到必罰？

●第一個(gè)必罰行為：買發(fā)票

這點(diǎn)相信很多人都知道，買發(fā)票來虛增支出抵稅是違法的，一旦被查到，后果非常嚴(yán)重！

●第二個(gè)必罰行為：故意用現(xiàn)金或個(gè)人卡發(fā)工資

這種做法，一方面逃避稅務(wù)，另一方面也很容易留下證據(jù)，如果被查到，一定會(huì)罰！

●第三個(gè)必罰行為：代繳社保和個(gè)稅零申報(bào)

個(gè)體戶若是故意讓員工零申報(bào)個(gè)稅或者代繳社保，也會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)視為嚴(yán)重違法行為，必須受到處罰。

3、個(gè)人如何有效規(guī)避？

根既然監(jiān)管已經(jīng)是大勢(shì)所趨，我們普通人該怎么應(yīng)對(duì)呢？以下幾條建議值得收藏：

1）及時(shí)申報(bào)個(gè)稅，合法合規(guī)是王道

無論是工資、兼職收入，還是其他款項(xiàng)，都要確保來源合法，并按規(guī)定申報(bào)個(gè)稅。

如果是兼職收入，可以讓對(duì)方公司通過正規(guī)渠道發(fā)放報(bào)酬并代扣個(gè)稅。

2）分賬戶管理，清晰記錄

建議大家將日常消費(fèi)賬戶和收入賬戶分開管理。比如，一個(gè)賬戶專門接收工資和副業(yè)收入，另一個(gè)用于日常開銷，這樣流水記錄清晰，便于核對(duì)和申報(bào)。

賬戶分清，有助于申報(bào)。

3）保留收入證明

無論是合同、發(fā)票還是轉(zhuǎn)賬記錄，都要妥善保存。這些資料不僅能證明收入來源的合法性，還能在必要時(shí)為自己辯解。

4）提前規(guī)劃納稅

如果你有多項(xiàng)收入來源，建議請(qǐng)專業(yè)的稅務(wù)顧問幫忙規(guī)劃。比如，利用專項(xiàng)扣除、稅收優(yōu)惠政策等合法手段，降低稅負(fù)。

5）注意理財(cái)賬戶的合規(guī)性

有些人為了收益更高，會(huì)通過私人渠道投資或交易。這類資金往往缺乏合法來源證明，一旦被查，可能會(huì)面臨罰款甚至更嚴(yán)重的后果。

據(jù)波哥看樓市觀察，“金稅四期”的重磅推出，于國家、企業(yè)、個(gè)人等方面，都具有極其重要的意義和價(jià)值。

●對(duì)國家而言，可有效增加收入，和及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常和撲滅相關(guān)違法行為，能促進(jìn)國家發(fā)展和保持經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)；

●對(duì)企業(yè)而言，能促使他們把心思用在積極有效的發(fā)展途徑上來，不要妄想再去偷雞摸狗和劍走偏鋒，而不斷回到價(jià)值創(chuàng)造和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新上來；

●對(duì)個(gè)人而言，合理納稅和盡量杜絕借賬號(hào)給別人、被犯罪分子所侵害等，既能達(dá)成更多的公平，又能減少很多的民眾收傷害和牽連的事情發(fā)生，對(duì)老百姓也是一個(gè)有效的保護(hù)等。

●對(duì)于個(gè)體戶來說，確實(shí)有一定的挑戰(zhàn)；不過，也沒有那么嚴(yán)重，其解決方案也很簡單，關(guān)鍵在于合規(guī)經(jīng)營——確保賬目清晰，及時(shí)辦理稅務(wù)登記，區(qū)分公私賬戶，避免大額現(xiàn)金交易，并且千萬不要涉及到違法行為，比如買發(fā)票、開虛假工資單等；說白了，就是，如果想避免麻煩，最簡單的辦法就是嚴(yán)格按照稅務(wù)法規(guī)操作。

最后，整體上觀察，“金稅四期”的推出和落地執(zhí)行，是我國稅務(wù)管控的一次大的歷史性升級(jí)和進(jìn)化行為，過去不完善和不規(guī)范的地方等，都借由技術(shù)手段進(jìn)行了有效更新和煥新。

合理和規(guī)范，將是其本質(zhì)要求；灰色地帶和違法違規(guī)的行為，將無所遁形，在大數(shù)據(jù)光芒的映照下，未來的世界將更加清澈透明。

走向更加健康的未來，讓更多人一起享受到稅務(wù)躍遷的價(jià)值，將是其核心訴求。

那些，感覺到難或有其他小心思的人，如不能快速“誠其意、正其心、修其身”，其日子就會(huì)更加難過而不堪。

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