摘要：除了員工總數(shù)減少，還有哪些有價值的數(shù)據(jù)（歡迎關注杠桿游戲）

撰文|張銀銀&編輯|欣欣然

新一年的中國企業(yè)500強榜單發(fā)布。

2024年9月11日，中國企業(yè)聯(lián)合會、中國企業(yè)家協(xié)會發(fā)布的2024中國企業(yè)500強榜單顯示，2024中國企業(yè)500強營收為110.07萬億元，同比增長1.58%，增速較上年下降4.16個百分點；收入凈利潤率（凈利潤/營業(yè)收入）為4.10%，較去年提高0.14個百分點。

入圍門檻實現(xiàn)22連升，達473.81億元，提升3.83億元。

總體排名上，2024中國企業(yè)500強中，營業(yè)收入超過1000億元的企業(yè)數(shù)量為253家，占比超過50%；有16家企業(yè)營業(yè)收入超過了1萬億元。

圖表來源|21世紀經(jīng)濟報道（特此感謝）

其中，國家電網(wǎng)有限公司、中國石油化工集團有限公司營業(yè)收入超過了3萬億元；中國石油天然氣集團有限公司、中國建筑股份有限公司的營業(yè)收入超過了2萬億元。京東、阿里巴巴、華為分別排在榜單的第12、21、30位。

按照慣例，發(fā)布榜單同時，還發(fā)布了系列分析報告。今天杠桿游戲把一些有價值的分析、有趣的數(shù)據(jù)和桿友一起分享。

1、北京、山東、廣東、浙江、江蘇帶頭大哥。每年中國企業(yè)500強的地域分布，都是桿友最關心的話題之一。2024中國企業(yè)500強共分布在30個省（自治區(qū)、直轄市）中，分布最多的五個地區(qū)依次是北京（78家）、山東（55家）、廣東（52家）、浙江（51家）、江蘇（40家）。

西藏仍沒有企業(yè)入圍，其他30個省（區(qū)、市）都有企業(yè)入圍。

總體上看，各地區(qū)入圍企業(yè)數(shù)量更趨分散化，頭部區(qū)域與尾部區(qū)域之間差異縮小。中部地區(qū)入圍企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，西部地區(qū)入圍企業(yè)持平，東部地區(qū)減少1家，東北地區(qū)持平。四川省新增4家入圍企業(yè)，廣東省減少4家，分別為新增與減少最多地區(qū)。

由于大量央企總部聚集北京，杠桿游戲注意到，每年北京入圍企業(yè)中國有企業(yè)占絕大多數(shù)，而東部沿海地區(qū)則以民營企業(yè)為主。

北京、山東、廣東、浙江、江蘇之后，然后是上海（33家）、河北（25家）、福建（21家）、四川（19家）、湖北（14家）。

總的來說排名變化不大。

2、國有民營基本對半開。2024中國企業(yè)500強中，國有企業(yè)為256家，民營企業(yè)為244家，與上年情況一致。

近幾年，杠桿游戲注意到，中國企業(yè)500強的所有制結(jié)構波動幅度收窄，所有制結(jié)構趨于穩(wěn)定。

2024中國企業(yè)500強中，金融央企、非金融央企、地方國企數(shù)量分別為12家、57家、187家。

國有企業(yè)人均營業(yè)收入328.94萬元，比上年提高9.24萬元；人均凈利潤13.80萬元，比上年增加0.77萬元。國有企業(yè)收入利潤率為4.20%，比上年提升0.12個百分點；資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)利潤率分別為0.85%、7.12%，分別比上年下降0.06個百分點、0.41個百分點。

3、地產(chǎn)與金融企業(yè)營收負增長。2024中國企業(yè)500強中，實體企業(yè)（不含地產(chǎn)與金融企業(yè)）的營業(yè)收入為91.85萬億元，較上年增長了2.31%。

而地產(chǎn)與金融企業(yè)則出現(xiàn)負增長，營業(yè)收入下降至18.22萬億元，增速為-1.06%，較上年下降了5.27個百分點，顯著低于實體企業(yè)營收增速。

金融業(yè)在營業(yè)收入、凈利潤、資產(chǎn)總額、歸母凈資產(chǎn)共4個指標的絕對貢獻中排名第一；在歸母凈利潤上，金融業(yè)占據(jù)43.64%，但與上年相比下降3.41個百分點，呈持續(xù)下降趨勢。

圖表來源|睿見Economy（特此感謝）

2024中國企業(yè)500強中，制造業(yè)264家；服務業(yè)165家；其他行業(yè)71家。

新能源設備制造、動力和儲能電池、通信設備及計算機制造、半導體及面板制造等企業(yè)入圍數(shù)量達到31家。過去5年，增加了18家。

發(fā)展的協(xié)調(diào)性有所增強。我國制造業(yè)、服務業(yè)和其他行業(yè)企業(yè)發(fā)展齊頭并進。2024中國企業(yè)500強中，制造業(yè)、服務業(yè)和其他行業(yè)對營收總額增長的貢獻分別為52.19%、46.14%和1.67%，不同類型企業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

工業(yè)機械及設備制造凈利潤快速增長。

2024中國企業(yè)500強中，工業(yè)機械及設備制造企業(yè)只有4家，與上年持平；4家企業(yè)的營業(yè)收入整體緩慢增長，增速為1.16%；但行業(yè)整體凈利潤增長13.13倍，在所有行業(yè)中高居第一位。

互聯(lián)網(wǎng)服務成為中國企業(yè)500強中的重要行業(yè)。2024中國企業(yè)500強中，互聯(lián)網(wǎng)服務企業(yè)凈增3家，入圍企業(yè)數(shù)量增至10家，成為第16大行業(yè)。

互聯(lián)網(wǎng)服務行業(yè)的營業(yè)收入占比提升至3.45%，凈利潤占比高達8.58%，對研發(fā)投入的貢獻也占到6.87%；在行業(yè)凈利潤貢獻上，互聯(lián)網(wǎng)服務行業(yè)已經(jīng)成為僅次于商業(yè)銀行的第二大行業(yè)。

4、中國企業(yè)500強的營收和利潤增長水平，好于世界500強、弱于美國500強。《2024中國大企業(yè)發(fā)展的趨勢、問題與建議》中提到，營收與凈利潤方面，中國企業(yè)500強的營收和利潤增長水平好于世界500強，但弱于美國500強。

2024中國企業(yè)500強實現(xiàn)歸母凈利潤總額為4.51萬億元，增長5.01%，收入凈利潤率為4.10%，提高0.14個百分點。

相比之下，杠桿游戲看到，2024世界500強實現(xiàn)歸母凈利潤較上年增長2.35%，收入利潤率為7.23%，提高0.16個百分點。

2024美國500強實現(xiàn)歸母凈利潤較上年增長10.03%，收入利潤率為9.11%，提高0.51個百分點。

2024中國企業(yè)500強中，有39家企業(yè)發(fā)生虧損，比上年500強減少了4家，虧損面為7.80%，虧損面在連續(xù)3年上升后出現(xiàn)下降。

39家虧損企業(yè)合計發(fā)生1004億元虧損，與上年500強43家企業(yè)的1458億元虧損相比，明顯減少；平均虧損額從33.90億元，下降至25.76億元。

5、中國入圍世界500強企業(yè)數(shù)量有所減少。2024世界500強的上榜企業(yè)來自34個國家或地區(qū)，包括中國香港和中國臺灣在內(nèi)，中國共有133家企業(yè)入圍，較上年減少9家，其中中國內(nèi)地有125家企業(yè)入圍，較上年減少8家，入圍企業(yè)數(shù)量高居第二位。

美國有139家企業(yè)入圍，較上年增加了3家，再次超過中國內(nèi)地的上榜企業(yè)數(shù)量。

6、華為研發(fā)強度第一沒懸念，有車企入圍前十。值得注意，杠桿游戲看到，在創(chuàng)新投入方面，2024中國企業(yè)500強共投入研發(fā)費用18137.34億元，比上年500強同口徑增長了2350億元，增幅為14.89%。

此外，平均研發(fā)強度創(chuàng)下1.90%的新高，連續(xù)第7年提升。

多數(shù)企業(yè)研發(fā)強度提升。2024中國企業(yè)500強中，有7家企業(yè)的研發(fā)強度超過10%，比上年增加1家；有122家企業(yè)研發(fā)強度位于2%-5%，比上年增加16家，合計投入研發(fā)費用8715.62億元，占全部研發(fā)投入的48.07%。

與上年同口徑相比，其中249家企業(yè)的研發(fā)強度有不同程度提升，有35家企業(yè)與上年持平，179家企業(yè)同比減少，研發(fā)投入同比增加的企業(yè)明顯多于同比減少的企業(yè)。

制造業(yè)研發(fā)強度上升。2024中國企業(yè)500強中，制造業(yè)企業(yè)平均研發(fā)強度為2.39%，比上年提高0.09個百分點；服務業(yè)企業(yè)平均研發(fā)強度為1． 15%，與上年持平。

民營企業(yè)研發(fā)費用投入為8206.77億元，平均研發(fā)強度為2.75%；與上年相比提高0.42個百分點。

國有企業(yè)研發(fā)費用投入為9930.58億元，平均研發(fā)強度為1.51%；與上年相比下降0.05個百分點。

圖表來源|21世紀經(jīng)濟報道（特此感謝）

高端裝備制造業(yè)研發(fā)力度持續(xù)領先。通信設備制造業(yè)在研發(fā)強度、人均研發(fā)費用行業(yè)排名居首位，兵器制造在平均研發(fā)費用行業(yè)排名居首位。通信設備制造業(yè)平均研發(fā)強度為13.64%，人均研發(fā)費用為48.45萬元。兵器制造業(yè)平均研發(fā)費用為213.79億元。

專利數(shù)量與質(zhì)量持續(xù)提升。2024中國企業(yè)500強共申報專利總數(shù)202.97萬件，比上年增加4.44萬件，增長7.66%。其中申報發(fā)明專利89.96萬件，比上年增長19.67%。2024中國企業(yè)500強中發(fā)明專利占全部專利的43.83%，占比比上年提高4.40個百分點，發(fā)明專利占比在兩連降后再回上升通道。

企業(yè)參與標準制定活躍度均有提升。2024中國企業(yè)500強共申報參與標準制定75252項，較上年增加142項，企業(yè)申報參與標準制定數(shù)據(jù)6連升。在參與國際標準制定上，企業(yè)共申報參與5267項國際標準制定，比上年增加275項。

計算機、通信設備及其他電子設備制造業(yè)繼續(xù)在研發(fā)費用投入總額、有效專利總量、有效發(fā)明專利、國際標準制定上貢獻突出。

研發(fā)強度前十名有五家企業(yè)來自通信設備制造業(yè)。華為成為研發(fā)費用和研發(fā)強度最高的企業(yè)。

同時，明星車企賽力斯的控股方小康控股，研發(fā)強度位列第十。

7、員工人數(shù)下滑。上文杠桿游戲提到2024中國企業(yè)500強入圍門檻為473.81億元，比上年小幅提高3.83億元；自2002中國企業(yè)500強以來，企業(yè)入圍門檻一直保持提升態(tài)勢。

同時，資產(chǎn)總額保持中速增長。2024中國企業(yè)500強資產(chǎn)總額為428.86萬億元，比上年增加29.09萬億元，增長7.28%；凈資產(chǎn)總額為77.15萬億元，比上年增長19.91%；歸屬母公司凈資產(chǎn)總額為56.27萬億元，比上年增長6.70%。

但是，員工總數(shù)減少。2024中國企業(yè)500強員工總數(shù)為3173.57萬人，比上年大幅減少107.97萬人，減少3.29%。

2024中國企業(yè)500強員工總數(shù)占當年全國城鎮(zhèn)就業(yè)人口的6.75%，與上年相比下降0.39個百分點。

下圖為2024中國企業(yè)500強前250名，后250名見本文第8部分下面。

8、國際化經(jīng)營程度回落。2024中國企業(yè)500強的跨國指數(shù)為11.53%，與上年相比，指數(shù)回落0.15個百分點。

從分項指數(shù)看，杠桿游戲注意到，海外收入占比為15.55%，比上年下降0.29個百分點；海外資產(chǎn)占比為11.92%，比上年下降0.26個百分點；海外人員占比為7.12%，比上年提高0.11個百分點。

國際化經(jīng)營企業(yè)盈利能力不如非國際化企業(yè)。2024中國企業(yè)500強中，國際化經(jīng)營企業(yè)收入利潤率為3.16%，低于非國際化經(jīng)營企業(yè)2.52個百分點；

凈資產(chǎn)利潤率為7.49%，低于非國際化經(jīng)營企業(yè)1.14個百分點；

人均凈利潤為11.30萬元，低于非國際化企業(yè)6.53萬元；

企均凈利潤為85.60億元，低于非國際化企業(yè)8.92億元。

但在營業(yè)收入指標上，國際化企業(yè)占有優(yōu)勢。

不同所有制的國際化經(jīng)營能力各有高低，行業(yè)互有優(yōu)劣。2024中國企業(yè)500強中，國有企業(yè)平均營業(yè)收入利潤率為3.13%，低于民營企業(yè)的3.24%；其平均凈資產(chǎn)利潤率為6.67%，遠低于民營企業(yè)的11.78%。

制造業(yè)企業(yè)平均收入利潤率為2.15%，低于服務業(yè)企業(yè)的4.59%；但在凈資產(chǎn)利潤率方面，制造業(yè)企業(yè)平均值為8.50%，高于服務業(yè)企業(yè)的6.83%。

下圖為2024中國企業(yè)500強后250名，前250名見本文第7部分下面。

9、并購重組強度回落，國企是并購參與關鍵力量。2024中國企業(yè)500強中，有142家企業(yè)參與并購重組，共完成對909家企業(yè)的并購重組；參與并購企業(yè)數(shù)與上年持平，完成并購重組次數(shù)比上年減少108次。

從企業(yè)平均并購次數(shù)看，2024中國企業(yè)500強中，142家并購主體的平均并購次數(shù)為6.40次，比上年少0.76次。有102家國有企業(yè)參與并購重組，占全部國有企業(yè)的39.84%，國有企業(yè)參與并購重組的比例高于民營企業(yè)23.45個百分點。從實施并購次數(shù)看，國有企業(yè)共實施708次并購重組，占全部并購重組次數(shù)的77.89%。

其他行業(yè)平均并購重組次數(shù)最多，廣東、北京和浙江企業(yè)并購重組最為活躍。

2024中國企業(yè)500強中，60家制造業(yè)企業(yè)共實施278次并購重組，50家服務業(yè)企業(yè)共實施350次并購重組，32家其他行業(yè)企業(yè)共實施281次并購重組。

從平均并購次數(shù)看，杠桿游戲注意到，其他行業(yè)為8.78次，服務業(yè)為7.00次，制造業(yè)為4.63次。

北京、廣東和浙江地區(qū)的企業(yè)并購重組較為活躍；北京有22家企業(yè)共實施161次并購重組；廣東有20家企業(yè)共實施286次并購重組，浙江有14家企業(yè)共實施127次并購重組。

并購參與企業(yè)的盈利水平高于非并購企業(yè)。

2024中國企業(yè)500強中，142家參與并購重組企業(yè)的收入利潤率、凈資產(chǎn)利潤率分別為2.38%、7.13%，均明顯高于非并購重組企業(yè)的1.94%、6.15%；人均凈利潤為9.69萬元，同樣遠高于非并購企業(yè)的6.56萬元。

本文未標注出處的財務圖表、數(shù)據(jù)、分析，均源自2024中國企業(yè)500強分析報告，特此說明并致謝

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