有一位山東省的女性50歲退休了，說自己工齡27年，個(gè)人賬戶高達(dá)9.5萬元，但退休養(yǎng)老金才2200元/月，問這屬于正常水平嗎？

退休養(yǎng)老金的計(jì)算，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三大部分，不過會(huì)因個(gè)人的具體情況而計(jì)算出的結(jié)果不同。

第一，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，等于本人的繳費(fèi)年限×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）×山東省當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)×1%。

本人的平均繳費(fèi)指數(shù)主要指的是當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)與上年的社會(huì)平均工資的比值的平均值。在山東省的情況來看，如果始終按照60%檔次繳費(fèi)，平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6。

這位女職工雖然今年的平均繳費(fèi)檔次是60%，但由于早些年社平工資低，繳費(fèi)檔次也高，最終平均繳費(fèi)指數(shù)是0.7。

繳費(fèi)年限是具體到月的，每一個(gè)月可以轉(zhuǎn)化為0.0833年。

假設(shè)按照27年整、平均繳費(fèi)指數(shù)0.7計(jì)算，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取22.95%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

山東省的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)主要分為菏澤市企業(yè)退休、省直企業(yè)退休和普通情況三大類，由于是每年年底才公布，所以我們暫時(shí)使用去年的計(jì)發(fā)基數(shù)7359元、7790元和7678元。菏澤市企業(yè)退休使用的是上年度全口徑城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員社平工資，當(dāng)然未來所有的計(jì)發(fā)基數(shù)都要向全口徑社平工資并軌。

如果我們按照7678元計(jì)算，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金是1762.10元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，說實(shí)話是最具保持增值能力的，社平工資增長(zhǎng)速度越快，其待遇也會(huì)提高。

第二，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額我們隨時(shí)都可以查到，現(xiàn)在都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%每月積累的，比如說我們按照4416元基數(shù)繳費(fèi)，每月個(gè)人賬戶增加353.28元，一年是4239.36元。

近年來，個(gè)人賬戶的利息也不算低。2016年曾經(jīng)最高達(dá)到8.31%，2024年也高達(dá)2.62%，遠(yuǎn)比銀行存款利息高。

退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)，50歲是195個(gè)月，50歲01個(gè)月是194.6個(gè)月，50歲02個(gè)月是194.2個(gè)月。

如果是50歲02個(gè)月退休，個(gè)人賬戶余額9.5萬元，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金約為489元。

第三，過渡性養(yǎng)老金，主要是針對(duì)當(dāng)?shù)亟B(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度以前的繳費(fèi)年限計(jì)算的。

大多數(shù)地方是1996年建立的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，不過省直企業(yè)是1995年1月，青島市企業(yè)是1994年10月。

現(xiàn)在已經(jīng)2025年了，如果中間繳費(fèi)年限沒有中斷的話，一般不會(huì)有過渡性養(yǎng)老金。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金加個(gè)人賬戶養(yǎng)老金合計(jì)為2251.1元。

除了這些待遇以外，一些地方還有開放城市補(bǔ)貼、物價(jià)補(bǔ)貼、水電補(bǔ)貼等待遇，每年10月份的時(shí)候會(huì)發(fā)放1700元的取暖補(bǔ)貼。

今年退休并不參與今年的養(yǎng)老金調(diào)整，但是要使用2025年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)重新計(jì)算養(yǎng)老金的，所以也不算吃虧。

最后，萬一參保人去世家庭成員可以領(lǐng)到養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額、喪葬補(bǔ)助金和撫恤金待遇，最低也能領(lǐng)到四五萬元的。

所以，養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種綜合了個(gè)人和家庭保障的待遇，而且還會(huì)根據(jù)物價(jià)和工資不斷增長(zhǎng)。對(duì)于50歲就退休的女性來說，預(yù)期壽命普遍在80歲以上，非常劃算。