同樣的總投入，不一樣的養老回報

“我今年30歲才開始交社保，選100%檔怕負擔重，選60%檔又擔心退休金太少，到底該怎么選啊？”在社區社保咨詢窗口，自由設計師王阿姨的困惑道出了許多靈活就業人員的心聲。

隨著2025年社保政策調整，靈活就業群體在繳費檔次與年限間的選擇變得更加關鍵。今天，我們就來算一筆明白賬。

一、靈活就業社保繳費的基本規則

靈活就業人員參保時，繳費基數可在當地上年度社會平均工資的60%至300%之間自主選擇。

以某省2024年社平工資8000元為例，60%檔即4800元/月，100%檔為8000元/月。

養老保險繳費比例統一為20%（其中12%計入統籌賬戶，8%計入個人賬戶）。這意味著：

選擇60%檔：月繳費 = 4800×20% = 960元

選擇100%檔：月繳費 = 8000×20% = 1600元

繳費方式上，靈活就業者可按月、按季或按年繳納，但需注意：一旦斷繳，通常不能補繳年限。

二、關鍵對比：同樣的投入，不同的回報

假設王阿姨所在省份2024年社平工資8000元，且每年增長3%。我們對比兩種方案：

方案A：100%檔 × 15年

總繳費：8000×20%×12×15 = 28.8萬元
個人賬戶累計：8000×8%×12×15 = 11.52萬元
退休時社平工資（15年后）：約12100元/月
養老金構成：
基礎養老金：12100×(1+1)÷2×15×1% = 1815元
個人賬戶養老金：115200÷139 ≈ 829元
月養老金總額：2644元

方案B：60%檔 × 25年

總繳費：4800×20%×12×25 = 28.8萬元
個人賬戶累計：4800×8%×12×25 = 5.76萬元
退休時社平工資（25年后）：約16262元/月
養老金構成：
基礎養老金：16262×(1+0.6)÷2×25×1% = 3367元
個人賬戶養老金：57600÷139 ≈ 414元
月養老金總額：3781元

三、結果揭曉：差距超乎想象

同樣的28.8萬元總投入，結果卻大不相同：

方案A（高檔短期）：月領2644元

方案B（低檔長期）：月領3781元

月差額高達1137元，相當于方案B的養老金比方案A高出43%！

四、為什么年限比檔次更重要？

1. 基礎養老金的“年限杠桿效應”

基礎養老金計算公式中，繳費年限是乘法關系，而繳費檔次只是加權系數。在上述案例中：

方案A的年限是15年，方案B的年限是25年。

25年繳費使方案B的基礎養老金直接比方案A高出近一倍。

2. 社平工資增長的復利效應

養老金計算使用退休時的社平工資，長期繳費者能享受更長時間的社會平均工資增長紅利。案例中：方案B退休時的社平工資（16262元）比方案A（12100元）高出34%

3. 政策導向：長繳多得

2025年多地試點延長社保最低繳費年限至20年，未來可能進一步延長。繳費年限越長，越能抵御政策調整風險。

五、真實案例：隔壁李師傅的選擇

小區里的裝修師傅老李，2010年（40歲）開始參保時選擇100%檔。繳了8年后因生意波動，不得不降至60%檔繼續繳費17年。今年60歲退休時：

總繳費約32萬元。月養老金達3512元

“幸虧當時沒斷繳?，轉成低檔后咬牙堅持下來”，老李感慨道，“現在每月多領一千多，買菜錢都夠了！”

你知道你的養老金金額嗎？是否有做過?規劃呢？